Федеральная налоговая служба (ФНС) отслеживает переводы на банковские карты граждан в поисках незадекларированных доходов, с которых не уплачен налог.
В ведомстве разъяснили, что переводы между физическими лицами на карту не облагаются налогом, если речь идёт о подарках, возврате долга или помощи родственникам.
При отсутствии подтверждающих документов переводы, воспринимаемые как доход (например, оплата услуг, продажа имущества, регулярные поступления от одного отправителя), попадут под контроль и могут стать причиной штрафов и доначислений НДФЛ .
Напомним, с 1 июня 2025 года банки получили право приостанавливать подозрительные переводы до 48 часов. При этом ФНС и Росфинмониторинг получили расширенные полномочия по отслеживанию операций между физлицами, особенно если переводы систематичны и не сопровождаются документами (чеки, расписки, договоры дарения) .
Налоговые риски и блокировки
- Регулярные переводы от одного и того же лица без подтверждающих документов рассматриваются как доход и облагаются НДФЛ .
- Продажа имущества, оказание услуг без оформления ИП, регулярные поступления - подпадают под контроль и налогообложение .
- Без документов банк и ФНС могут классифицировать переводы как нелегальный доход и применить штрафные санкции .
Контроль банков и Росфинмониторинга
- Банки обязаны приостанавливать подозрительные операции до 48 часов с возможностью запроса подтверждающих документов .
- Росфинмониторинг получил расширенные полномочия по контролю за переводами между физлицами, особенно если они регулярны и без документов .
- Цель - пресечение схем «дроппинга» и легализации нелегального дохода с помощью карт физических лиц .
Кто в зоне риска
- Физлица без официального дохода, получающие регулярные крупные переводы, - в поле зрения ФНС и банков .
- Лица, получающие оплату за услуги или продажу имущества «на словах», без документов, рискуют получить штраф и налоговые доначисления .
Законодатели подчеркнули, что обычные граждане, совершающие переводы в качестве помощи или возврата долга, не должны беспокоиться. Однако операции, похожие на доход, требуют подтверждения документами, иначе банки могут блокировать средства, а ФНС - инициировать доначисление налогов и штрафы .
Изменения, вступившие в силу летом 2025 года, усилили ответственность банков за контроль операций и расширили полномочия налоговых органов. Переводы, не имеющие очевидной законной цели и не подтверждённые документами, теперь могут привести к неприятным последствиям для получателей.
Гражданам рекомендуется сохранять расписки, договоры, чеки или иные подтверждения законности полученных средств. В случае блокировки перевода необходимо обратится в банк и предоставить документы, подтверждающие легальность операции.
